Моя школа в online Рынок онлайн-образования в России растет не по дням, а по часам.
При этом увеличивается не только разнообразие программ и количество студентов, но и средний чек за образовательные услуги.
Разобраться в таком многообразии бывает сложно, а терять большие деньги выбора — обидно. Поэтому мы решили понять, как работает система возврата средств , и попросили читателей рассказать, как они боролись с электронной бюрократией. Спойлер: все не так страшно.
Это истории читателей из Сообщества Т—Ж. Собраны в один материал, бережно отредактированы и оформлены по стандартам редакции.
Каждый год около 600 тысяч студентов поступают в вузы по договорам о платном обучении.
Один семестр в государственном вузе обходится в среднем в 75 тысяч рублей, час занятия иностранным языком — в 312 рублей, а обучение на курсах вождения — в 27 тысяч.
При оплате таких расходов можно получить деньги из бюджета: до 15 600 в год, а при наличии зарегистрированного брака и детей — даже больше. Все благодаря социальному вычету за обучение.
Общие условия вычета за обучение
Социальный вычет — это сумма, которую можно вычесть из дохода при расчете НДФЛ. Она уменьшает налоговую базу — в результате образуется переплата, которую можно вернуть из бюджета.
Этот вычет могут применить только налоговые резиденты при таких условиях:
Можно заплатить за себя, а также оплатить обучение детей или супруга, оно может быть дистанционным, в вузе, автошколе и даже в другой стране. В каждой ситуации есть нюансы оформления вычета: иногда его дают даже по документам на другого человека, а могут отказать даже при значительных расходах и реально полученных знаниях.
Вот какие особенности применения вычета за обучение есть в разных ситуациях.
Какие нюансы есть при оформлении вычетов
Если вы оплачиваете обучение: свое или детей, братьев или сестер, то сэкономить вам поможет социальный налоговый вычет. Оформить его можно не только за обучение в ВУЗе или СУЗе, но и за любые платные онлайн или очные курсы, за развивающие кружки, частный детский сад, школу иностранных языков или автошколу. Расскажу, сколько денег можно вернуть и как это сделать.
Кому положен вычет
Главное условие для получения любого типа вычета – вы должны официально работать, а ваш работодатель должен платить НДФЛ. Так как государство возвращает налог, только если он был уплачен в казну.
Социальный налоговый вычет предоставляют тем, кто оплатил обучение за себя, за своих или опекаемых детей, братьев или сестер даже по одному из родителей. Детям, братьям/сестрам должно быть не больше 23 лет, опекаемым детям – не больше 17 лет, и учиться все они должны очно.
не ограничивается — это может быть спортивная секция, частный детский сад, курсы подготовки к экзаменам. Но образовательное учреждение должно иметь лицензию. Лицензия не нужна, только если обучаетесь у индивидуального предпринимателя, который лично оказывает образовательные услуги.
Сколько денег можно получить
Возвращают 13% с суммы фактических расходов, но государство установило лимиты. За себя и братьев/сестер можно получить максимум 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), за своих и подопечных детей — максимум 6 500 ₽ (это 13% с 50 000 ₽). Если детей несколько, можно получить максимальную сумму 6500 ₽ на каждого.
Расходы на обучение одного ребенка можно распределить между родителями как угодно, но вернуть в совокупности больше максимальной суммы не получится. Например, если вы потратили на обучение ребенка 100 000 ₽, то оформить вычет в 50 000 ₽ на маму, а 50 000 ₽ на папу, чтобы получить 13 000 ₽ вместо 6 500, нельзя.
При этом в максимальный лимит входят и другие виды социального вычета, например, за лечение. То есть если вы потратили на свое обучение 80 000 ₽ и на лечение — 50 000 ₽, то вернуть налог сможете только со 120 000 ₽, а не со всей суммы расходов.
Какие документы нужны
Для получения вычета на себя необходимы:
Если получаете вычет на ребенка, брата/сестру, то дополнительно понадобятся:
Как оформить вычет
Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно в течение трех лет после обучения. То есть, если вы в 2019 году учились в автошколе, то подать декларацию и вернуть налог, уплаченный в этом же году, вы можете в 2020, 2021 и 2022 годах.
Подать декларацию онлайн можно на портале госуслуг или налоговой. Для этого необходима подтвержденная учетная запись.
Как подтвердить учетную запись на госуслугах
Я предпочитаю сайт nalog.ru. Его интерфейс, мне кажется, проще. Но даже если вы будете пользоваться сайтом госуслуг, то ваш путь будет аналогичен.
Шаг 1. Войдите в личный кабинет
На сайте nalog.gov.ru необходимо выбрать Личный кабинет физического лица.
Шаг 2. Получите электронно-цифровую подпись (ЭЦП)
Электронная подпись нужна, чтобы подтвердить и отправить готовую декларацию на проверку в налоговую инспекцию. Если ЭЦП у вас уже есть, то пропускайте этот шаг. Если нет, то самый быстрый способ ее найти – начать вбивать в поиске на сайте «электронная подпись». Ещё на вводе первого слова появится кнопка «Нужна электронная подпись».
Из нескольких вариантов хранения ЭЦП, рекомендую выбрать первый — защищенную систему ФНС
Когда сертификат ЭЦП будет выпущен, информация об этом отразится на странице
Шаг 3. Заполните декларацию.
Когда готова электронная подпись, можно приступать к созданию декларации. Перейдите на главную страницу и выберите раздел «Доходы и вычеты».
Выбирайте 1 – «При оплате образования», если хотите получить вычет за платное обучение и 2 – «Подать декларацию 3-НДФЛ», если собираетесь оформить несколько вычетов сразу
Если ваш работодатель уже сдал годовую отчетность, то раздел «Сведения о доходах» будет заполнен, нужно лишь проверить данные. Если вы подаете декларацию за предыдущий год в январе или феврале, этот раздел придется заполнять вручную.
Далее нужно заполнить сведения о расходах. Если сумма расходов больше лимита, то указывайте сумму лимита. Общая сумма расходов на свое обучение, а также обучение брата, сестры не может быть больше 120 000 ₽, на обучение своего ребенка — 50 000 ₽. За себя и братьев/сестер можно получить максимум 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), за своих и подопечных детей — максимум 6 500 ₽ (это 13% с 50 000 ₽).
Справа есть подсказка с указанием лимитов по расходам на обучение
На следующем шаге система предложит распорядиться рассчитанной переплатой. Распорядиться — это указать реквизиты для зачисления возврата.
Но последние три года система выдает ошибку. И приходится повторно указывать реквизиты для возврата денег уже после камеральной проверки — через 3 месяца. Поэтому это действие вполне можно пропустить.
На последнем шаге вам остаётся прикрепить сканы или фото подтверждающих документов, ввести пароль от сертификата электронной подписи, подтвердить и отправить декларацию.
Шаг 4. Отправить заявление на зачисление денег
Заполненную декларацию налоговая будет проверять в течение трех месяцев. Если все верно, то в вашем личном кабинете на сайте nalog.ru появится сумма возврата. Она будет отображаться в шапке сайта рядом со значком кошелька.
Кликните на сумму. В открывшемся окне выберите «Распорядиться» и заполните банковские реквизиты вашей карты или счета. Деньги зачислят в течение месяца после отправки заявления на возврат.
Альбина Замалтдинова, оформляет вычеты 11 лет
с 10 до 22.00 по МСК ежедневно
Налоговый вычет за домашнее или онлайн-обучение: кто и как его может получить, как рассчитать сумму вычета, какие документы собрать
Платное онлайн-обучение в нашей школе официально становится дешевле! А все благодаря
, которая теперь дает право вернуть часть налогов родителям, чьи дети занимаются на наших уроках.
Налоговый вычет на обучение в школе “Альфа” могут получить клиенты, которые совершили оплату ПОСЛЕ 27.04.2022г.
В этой статье подробно расскажем о том, что собой представляет налоговый вычет, кто его может получить и какие документы для этого понадобятся.
Какие документы необходимо получить в школе Альфа?
Для налогового вычета мы предоставляем:- Копию лицензии по
– Справку об оплате образовательных услуг. Свяжитесь с нами по любому удобному
Где и как учиться, чтобы получить налоговый вычет?
Налоговый вычет можно получить за платное образование независимо от формы получения знаний (дистанционно или очно).
Главное условие – у учреждения образования должна быть лицензия государственного образца на предоставление образовательных услуг.
В рамках исключения можно получить налоговый вычет за обучение у ИП, которые сами преподают – им необязательно получать лицензию. Обязательно е условия в этом случае – ИП должен быть зарегистрирован в ЕГРИП (Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей) как лицо, осуществляющее образовательную деятельность.
Лицензия школы “Альфа” школы:
Кто может получить налоговый вычет за домашнее обучение?
Получить налоговый вычет могут следующие люди:
резиденты РФ;получают официальный доход, с которого уплачивают 13% налога;ИП, работающие по общей системе налогообложения.
НЕ могут получить налоговый вычет: безработные студенты, ИП на упрощенке/ЕНВД/патенте, люди, оплачивающие услуги образования средствами материнского капитала, жены/мужья, дальние родственники (тети/дяди, бабушки/дедушки и др.).
За что возвращают налог на обучение?
Вы сможете вернуть часть уплаченных налогов, если:
получали платное образование сами;получал платное очное образование ваш ребенок младше 24 лет;получал платное образование брат/сестра/бывший подопечный младше 24 лет;получал платное образование опекаемый подопечный младше 18 лет;находитесь в академическом отпуске и оплачиваете образование ребенка младше 24 лет.
На каких условиях можно получить налоговый вычет на онлайн-образование?
Если ребенок получает семейное (домашнее) образование, родители могут вернуть часть налогов при соблюдении следующих условий:
1.Максимальный размер расходов на платное образование не превышает рублей в год. Государство вернет 13% от этой суммы.
2.Сумма налогового вычета не может быть больше уплаченного родителями подоходного налога.
Как получить налоговый вычет?
Налоговый вычет можно получить за 3 последних года. Если вы получали платное образование еще в 2015, вернуть налог за этот период будет нельзя.
Какая максимальная сумма вычета за домашнее обучение?
За год обучения можно получить вычет только за сумму НЕ БОЛЕЕ 120 000 рублей. Если вы потратили на образование за год больше этой суммы, то получить вычет можно только 15 600 рублей – это 13% от 120 000 рублей.
Как рассчитать сумму вычета?
Давайте на живом примере попробуем рассчитать, какую сумму вычета вы получите за год домашнего обучения ребенка.
/выписки из ЕГРИПСправку об оплате образовательных услуг. Чтобы получить её, напишите в нашу службу поддержки по любому каналу связи
Ваша официальная зарплата составляет 50 000 рублей, «чистыми» на руки вы получаете 43 500 (отнимаем 13%=6500 рублей).
За год вы заплатили НДФЛ в размере 78 000 (12 месяцев * 6500 рублей). А еще вы прошли платные курсы повышения квалификации, которые обошлись в 30 000 рублей. 13% от этой суммы (то есть 3900 рублей) вам и вернет налоговая в качестве вычета за платное обучение.
Вы пошли на двухгодичные курсы, за каждый год обучения платите 70 000 рублей. Если запросите возврат налога в самом конце обучения за оба года сразу, то получите 15 600 – максимально возможная сумма вычета. Если будете просить в конце каждого года, то получите по 9100 за каждый год или в сумме 18 200 за все двухгодичное обучение.
Вы студент и подрабатываете курьером. Ваша зарплата 7000 в месяц до уплаты налогов. Сумма налогов за год составит 10920 рублей. За обучение вы платите 120 000 рублей в год. Но получить вычет от государства сможете только в размере 10920 (а не 15600 – максимальная сумма вычета)! Потому что именно столько вы отдали налогов, и государство не будет переплачивать.
Какие документы нужны для получения налогового вычета?
Но в зависимости от того, как именно вы будете оформлять (через налоговую или через работодателя), пакет документов будет разный.
Оформление через работодателя
Этот способ хорош тем, что налоговый вычет вам вернут сразу, не дожидаясь конца календарного года. Работодатель будет выплачивать сумму налогового вычета частями ежемесячно. В бухгалтерии с вас просто на какое-то время перестанут высчитывать НДФЛ, пока не покроют положенную сумму.
Письменное заявлениеУведомление от налоговой о праве на вычет
Для получения налогового вычета на семейное обучение через работодателя, предоставьте в бухгалтерию следующий пакет документов:
Заявление на уведомление от налоговой о праве на вычетКопию договора на оказание образовательных услуг с реквизитами лицензии (вышлем по запросу, напишите нам по любому удобному каналу связи)Копию чеков оплаты обучения
Для получения этого уведомления соберите для ФНС следующий список документов:
Оформление через налоговую
При оформлении через налоговую службу возврат денег происходит единоразово с выплатой всей суммы сразу.
Для этого соберите необходимый пакет документов:
Заполненная декларация 3-НДФЛ (заполнить ее можно
)Справка по форме 2-НДФЛ о начисленных налогах (получите в бухгалтерии по месту работы или по всем местам работы, если оформлены в нескольких компаниях)Копия
или договора компании с номером лицензии, где получали образовательные услуги (вышлем по любому удобному каналу связи)Чеки оплаты обученияЗаявление на возврат НДФЛ по причине расходов на образованиеДокумент, подтверждающий родство с ребенком или опекунство, если платите за его обучение (свидетельство о рождении)
Все эти документы можно подать онлайн на сайте ФНС. Но для этого у вас должна быть электронная подпись.
Отослать документы можно и заказным письмом по почте или принести лично.
Как долго возвращают налоговый вычет?
Налоговая служба может проверять документы в течение 3-х месяцев. Возврат средств по налоговому вычету осуществляют в течение 1 месяца.
Если возвращаете через работодателя, то первые выплаты вы получаете уже со следующей зарплатой. И будете получать их каждый месяц, пока вам не вернут всю сумму положенного налогового вычета за дистанционное обучение.
Получить налоговый вычет через налоговую службу можно на следующий год после совершения оплаты обучения. Если вы или ребенок проходил домашнее обучение платно в 2022 календарном году, то получить возврат налогов на обучение можно только в 2023 году.Если получаете вычет через работодателя, он включается в ближайшие выплаты зарплаты, ждать следующего года не придется.
Когда чуть не осталась должна сама
Выбрала этот курс и взяла рассрочку на 10 месяцев, потому что захотелось упорядочить свои знания в области таргета. До этого я окончила несколько курсов «Нетологии», и они показались неплохими.
Курс оказался для меня неподходящим: я работаю с микробизнесами и совсем небольшими бюджетами, а обучение рассчитано на тех, кто, наоборот, хочет масштабироваться и работать в больших компаниях с большими проектами. Для меня эти знания были бы неприменимы , что расти до руководителя я не хочу и работать с большими конторами не планирую. В итоге я нашла для себя другой курс, рассчитанный именно на фрилансеров средней руки, с большим количеством практических рекомендаций.
Учиться вещам, но не иметь возможности применить их на практике довольно бессмысленно. Так что деньги за курс я решила вернуть.
Полный возврат был возможен только после нескольких первых занятий, далее — за вычетом уже пройденных уроков. Чтобы его оформить, пришлось заполнить заявление и отправить его по электронной почте. В «Нетологии» мне предложили перенести деньги на оплату другого курса, но я не согласилась.
Я успела пройти 10 из 32 занятий. По моим расчетам, мне должны были вернуть 22 343 — это как раз сумма за 22 непройденных урока, каждый из которых должен был стоить около 1000 . Организаторы прислали мне только 18 467 , так как, по их подсчетам, 10 занятий, которые я уже прошла, стоили не примерно 1000 за каждое, а 1403 — по полной стоимости курса, а не по его предварительной цене. То есть разница между той суммой, на которую я рассчитывала, и той, которую я получила, составила около 4000 не в мою пользу. Если бы я решила вернуть деньги, скажем, после , то еще осталась бы должна.
Годом раньше я купила другой курс в «Нетологии» и за несколько дней до его старта увидела, что следующий поток можно приобрести дешевле — со скидкой early bird и промокодом по случаю праздника. Я попросила вернуть деньги за курс или перенести оплату на следующий поток и вернуть мне разницу между ценами. Менеджер, похоже, опешил от моей наглости, но оплату перенес и разницу в несколько тысяч рублей я получила. С тех пор при оплате курсов в «Нетологии» скидки на early bird и промокоды суммироваться перестали. Не знаю, совпадение это или моя жадность так впечатлила менеджеров по продажам, что они приняли меры.
За обучение супруга
Муж может оплатить обучение жены, и наоборот. Но получить вычет за обучение супруга сам плательщик не вправе: подходит только то, что заплатили за себя, детей, братьев и сестер.
Получается, если муж оплатил автошколу жены, сам мужчина не применит вычет к своему доходу и не вернет НДФЛ.
Сергей и Инна женаты, оба работают. Сергей оплатил обучение в автошколе — свое и супруги. Всего заплатил 60 000 . Но вычет Сергея составит только 30 000 — за его обучение. Потому что расходы на жену в состав его вычета не войдут. И хотя Сергей потратил 60 000 , вернет он только 3900 : 30 000 × 13%.
Но расходы Сергея на обучение Инны не пропадут. Их тоже можно заявить в составе социального вычета. Только сделает это не Сергей, а Инна. Так как они в официальном браке, жена может использовать расходы мужа для своих вычетов. Считается, что это их общие деньги, поэтому неважно, кто указан в документах об оплате. Платил Сергей, а расходы для своего вычета засчитает Инна. Именно она и укажет эту сумму в своей декларации. И возвращать будет именно свой налог — тот, что удержали из ее зарплаты.
Вычет Инны в году составит 30 000 . Она тоже получит 3900 . К декларации нужно будет приложить документы на имя Сергея, заявление о распределении расходов и свидетельство о браке.
При отсутствии доходов
Чтобы вернуть НДФЛ, его нужно заплатить или начислить. Но если нет доходов, то и платить нечего, а значит, и вычет применить не получится.
Но и в таких случаях расходы на обучение могут пригодиться:
ситуация у ИП на спецрежимах. Они не платят НДФЛ и не могут вернуть налог при использовании УСН и НПД. Но если появятся доходы, облагаемые налогом по ставке 13%, — ничто не мешает заявить вычет. Отказываться от льготного режима не придется.
Когда предложили более актуальный курс
Курс: «Коммерческий редактор» от «Нетологии»
Сколько стоил: 33 675
Сколько вернули: перевели на другой курс
В апреле 2020 года от сидения в самоизоляции моя крыша немного начала уезжать. Я решила уйти из ИТ на вольные фрилансерские хлеба и купила курс по копирайтингу и редактуре.
Пройдя первый модуль, я поняла, что погорячилась. Самоизоляция прошла, я стала снова видеться с коллегами, сфера ИТ перестала казаться такой уж ненавистной. А вот труд копирайтера оказался сложным, да и оплачивался гораздо хуже. В целом модуль по копирайтингу мне понравился, но я поняла, что не буду менять профессию, а значит, и проходить следующие модули не имеет смысла.
Условия возврата явно прописаны не были, а может, я просто не обратила на это внимания. Я знала, что закон о защите прав потребителей дает возможность вернуть деньги за неиспользованные услуги, — таким образом мне уже возвращали плату за школу вождения.
Чтобы получить возврат, я написала заявление в свободной форме с просьбой о переводе. Меня не отговаривали, но предложили вместо возврата средств выбрать любой другой курс в рамках той суммы, которую мне должны были вернуть, — около 20 тысяч. Меня это устроило — я выбрала другой курс и прошла его до конца.
За платный вуз
Для социального налогового вычета подойдут любые образовательные услуги, если их оказывает организация с соответствующей лицензией. Если платить за себя, можно учиться на любой форме. Если за детей, братьев и сестер — для возврата налога подойдет только очное обучение.
Если учеба в вузе оплачена за счет кредита, проценты вычет тоже не увеличивают. НДФЛ можно вернуть только со стоимости обучения.
Если вуз переходит на дистанционное обучение, вычету это не помешает. Главное, чтобы в договоре было указано, что форма очная.
Когда нашел слишком много ошибок в курсе
Курс: «Мидл фронтенд-разработчик» от «Яндекс-практикума»
Сколько стоил: 66 500 со скидкой
Сколько вернули: 47 422
Аноним находил ошибки в курсе
Решил вернуть деньги через месяц обучения, потому что не устроило абсолютно все: подача материала, сам материал и практическая часть курса.
Курс максимально сырой, куча опечаток в тексте и ошибок в коде. В первый же день нашел штук 20, а за месяц обучения — за полсотни. Кидал все это в чат — ловил плюсы от студентов, но исправлялась дай бог половина.
Сам материал — выжимки из учебников, короткие и бестолковые настолько, что проще и полезнее было бы прочитать их полную версию. Практическая часть — это написание кода в тренажере с автоматической проверкой. Однажды целые сутки убил на попытки понять, что не так в моем решении задачи. Оказалось, проблема в этой автоматической проверке, которая не принимала правильный ответ. При этом были случаи, когда принимались неправильные. А один раз в выходной все студенты дошли до задачи, где ни у кого ничего не принималось, — все выходные коту под хвост, бунт в чате был лютый.
За месяц ничего нового я для себя не узнал. Курс позиционировался как программа обучения для мидлов, но на практике большую часть информации, по крайней мере в первый месяц, на котором я был, я узнал еще на самых первых курсах для новичков.
Правила возврата были более чем понятны. Я написал на почту, что хочу досрочно завершить обучение, и подождал, пока деньги вернутся на карту. Вернули мне 47 422 — ровно сколько и было положено. Препятствий не было. Предупреждали, что возврат может занять до 30 дней, занял в итоге всего два.
Когда организаторы перестали выходить на связь
Курс: Pintosevich Body Design от тренера личностного роста Ицхака Пинтосевича
Сколько стоил: 5000 за двоих
Сколько вернули: 0
Аноним все еще хочет восстановить справедливость
После покупки курса по налаживанию здорового образа жизни понял, что он не соответствует моим ожиданиям: он существенно отличался по своему строению от предыдущих, купленных мной у Ицхака, был гораздо хуже структурирован и состоял из простого набора записей трансляций стороннего специалиста, хотя в рекламе на первом месте среди лекторов был указан Ицхак. Я написал в поддержку — во время покупки мне гарантировали возврат средств. Эту гарантию все еще можно найти на сайте:
В поддержке предложили взамен несколько неинтересных мне курсов, и я отказался. Сказали заполнить форму для возврата средств, которую я заполнил и отправил в соответствии со всеми требованиями, а потом перестали выходить на связь.
Не желая особенно заниматься этой ситуацией, я махнул рукой и забыл, пока не увидел вашу форму. Подумал: «А ведь отлично вписывается! Но вдруг там на самом деле нормальные ответственные ребята и произошла ошибка?» Написал в поддержку еще раз. Мне сообщили, что повторно передали мое обращение, но это ни к чему не привело, со мной никто не связался, деньги на счет не поступили, и я махнул рукой уже второй раз. Возможно, на результате сказалось недостаточное количество усилий, приложенных с моей стороны, но тем не менее, учитывая, что основатель курсов, Ицхак Пинтосевич, активно ратует за помощь людям, бесплатную передачу знаний и всякие прочие общечеловеческие блага, ситуация показалась мне довольно ироничной.
Любите учиться? Расскажите о курсах, которые вы прошли, и станьте героем нашего нового материала.
Когда нашел работу по специальности быстрее, чем создатели доделали курс
Курс: «Профессия DevOps-инженер» от «Скиллбокса»
Сколько стоил: 25 300 со скидкой и сертификатом
Сколько вернули: 7590
За этот курс я заплатил всего 25 300 , но это с учетом всевозможных скидок и сертификата на 30 000 , который я выиграл ранее на их же интенсиве. Оплачивал курс в рассрочку, которую еще даже не успел закрыть до конца.
Курс состоял из нескольких разделов, но на момент начала обучения основной из них, где, собственно, и обучали необходимой профессии, еще не был готов. Доступно было два модуля, а у остальных только указана дата выхода, которая пару раз переносилась еще на месяц. Пока новые модули выходили, я уже успел освоить часть материала самостоятельно и найти работу по специальности, в результате чего курс потерял для меня актуальность.
На сайте курса не было информации о возврате, или
я ее не нашел, но была ссылка на договор оферты, в котором эти условия были прописаны.
Через пару дней после того, как я отправил заявку на возврат, со мной связалась представитель школы и предложила альтернативные варианты: например, заменить курс на любой другой за эту же сумму или переоформить личный кабинет на другого человека — также с возможностью замены курса. От обоих вариантов я отказался, навязывать их мне не пытались, так что разговор закончился довольно быстро.
Для возврата мне пришлось распечатать и заполнить заявление, которое мне выслали на почту. Затем я его отсканировал и отправил обратно. Когда его одобрили, нужно было отправить оригинал почтой или курьерской службой на указанный адрес и сообщить , после чего была назначена дата возврата средств.
Сейчас эта эпопея еще не закончена, так как я только отправил оригинал письма. Но сумма к возврату уже определена, и она составляет всего 30% от уплаченной — 7590 . Такое условие прописано в договоре оферты, причем в случае, если курс уже пройден более чем на 30%, мне бы вернули еще меньше. Так что неготовность курса к моменту моей покупки даже сыграла мне на руку.
За учебу в другой стране
НДФЛ можно вернуть даже при оплате учебы в другой стране. Для вычета за лечение есть условие, что платить нужно в России, для образования такого условия нет. Вы можете оплатить учебу за границей и вернуть российский НДФЛ — при условии, что платите его здесь по ставке 13%. Например, у нерезидентов ставка 30% — и вычеты им не дают.
Для вычета при заграничном обучении нужно подтвердить статус образовательной организации и очную форму обучения. Если документы на иностранном языке, придется оплатить нотариально заверенный перевод.
Платить можно рублями или валютой с пересчетом по курсу на день оплаты.
За обучение детей
Еще можно получить вычет при оплате очного обучения детей до 24 лет. Такой вычет могут получить родители, опекуны и попечители. Вычет положен именно родителю ребенка, но не супругу родителя. В отличие от стандартного вычета, муж мамы не сможет вернуть налог, даже если заплатит за учебу ее сына от первого брака. Но расходы мужа сможет использовать жена для возврата своего НДФЛ: тут сработают нормы, что в примере с оплатой обучения супруга.
У вычета за обучение детей есть отдельный лимит — 50 000 в год на каждого ребенка. Это общая сумма для обоих родителей.
Михаил заплатил за платный вуз для дочери 70 000 . Эти расходы он сможет заявить в составе вычета, но не всю сумму, а только 50 000 . НДФЛ к возврату составит 6500 .
Виктор оплатил обучение сына жены от первого брака, оно стоило 30 000 . Виктор не имеет права на вычет, потому что не является родителем ребенка. Зато эти расходы укажет в декларации его жена: она мать и имеет на это право. Так как по закону расходы супругов общие, жена Виктора вернет из бюджета 3900 .
Для оформления вычета понадобится свидетельство о рождении ребенка.
Когда пришлось выбивать деньги частями
Курс: «Интернет-маркетолог» от «Яндекс-практикума»
Сколько стоил: 13 300 в месяц
Сколько вернули: всю сумму
Мой курс стартовал 15 октября 2020 года, но фактически занятия начались 19-го числа. Я написал письмо с просьбой возврата денег почти сразу, 17 октября, — решил вернуть деньги, так как потерял источник дохода. Условия возврата прописаны у «Практикума» в публичной оферте предельно ясно: «Яндекс» считает количество пройденных дней от всего курса и возвращает сумму.
Поддержка ответила сразу, отговорить не пытались — только вежливо попросили пояснить, в чем дело, чтобы они могли стать лучше. Пообещали, что деньги придут обратно в течение 30 дней.
Дальше связь начала обрываться. Представители «Практикума» не писали, на мои сообщения отвечали неохотно, иногда приходилось ждать по несколько дней. Наша переписка растянулась на декабрь и январь: я спрашивал, где деньги, из «Практикума» отвечали, что произошел массовый сбой и они разбираются в ситуации. В середине января я написал в Роспотребнадзор через форму на сайте, но оттуда никто со мной не связался.
4 февраля 2021 года мне наконец пришла вторая, уже верно рассчитанная часть денег — 6649 . Из «Практикума» написали, что отправили деньги, и поинтересовались, получил ли я возврат. За задержку никто передо мной не извинился.
За обучение внуков и племянников
Бабушки и дедушки не могут получить вычет при оплате обучения своих внуков. самое с тетями и дядями: прав на вычет за племянников у них нет.
Лучший способ участвовать в расходах на образование подрастающего поколения — перевести деньги родителям. Родители сами оплатят учебу и смогут получить вычет.
Мария Олеговна решила помочь внучке с оплатой образования. Сама бабушка еще работает и платит НДФЛ. Она заплатила за один семестр 40 000 , но налог с этой суммы вернуть не сможет: бабушкам вычет не полагается. В следующем семестре Мария Олеговна переведет деньги на карту маме внучки, то есть своей дочери. А та оплатит обучение и получит вычет. Так семья сэкономит 13%.
Есть только один вариант, когда бабушка или тетя имеет право на вычет: если она официальный опекун ребенка.
За прошлые годы
Социальный вычет за обучение позволяет вернуть налог, уплаченный или начисленный за год, когда были расходы. Потратили деньги на автошколу в 2019 году — вернете НДФЛ за 2019 год. Оплатили кружок в 2020 году — налог можно вернуть только за этот год, но не за 2019 или 2021.
Но подавать декларации с заявленными в них вычетами можно за три предыдущих года. В 2021 году можно вернуть налог за 2018, 2019 и 2020 годы. Если вы не знали о вычете или его не оформили, но платили за обучение — подайте декларации сейчас. Через четыре месяца получите налог сразу за три года.
Татьяна платила за второе высшее образование, но ничего не знала о праве на вычет. Она работала и училась заочно, но НДФЛ не возвращала. В 2017 году она заплатила 70 000 , в , в . В 2021 году Татьяна спохватилась и решила подать декларации. Она может заявить вычет только за 2018 и 2019 годы, а за 2017 — уже нет. Татьяна заполнит две декларации на сайте nalog.ru и к лету получит 24 050 . Татьяна узнала о своем праве двумя месяцами раньше, она из бюджета еще 9100 .
При поэтапной оплате
Часто за обучение можно платить частями — за семестры или понедельно. И наоборот, иногда родители оплачивают сразу несколько лет обучения в вузе, чтобы зафиксировать цену. В таких случаях нужно учитывать два условия.
Вычет можно заявить только в размере подтвержденных расходов. То есть деньги нужно потратить. Если в договоре указано, что общая стоимость обучения — 50 000 , а уплачено 30 000 , вернуть получится 3900 . Остаток вычета — после оплаты.
Неиспользованный остаток не переносится на следующий год. Максимальная сумма вычета, если платить за себя, братьев и сестер, — 120 000 в год. Если расходы выше, с разницы налог вернуть не получится. Годы оплаты обучения и возврата налога должны совпадать. Нельзя заплатить в 2020 году, а налог возвращать за 2021.
Оксана взяла потребительский кредит и решила оплатить сразу три года обучения в вузе. Ей дали скидку 5%, и в 2020 году она внесла 320 000 за второе высшее образование. В 2021 году Оксана заявила вычет — 120 000 за 2020 год. Ей вернут 15 600 налога. Оксана думала, что оставшиеся 200 000 она распределит на 2021 и 2022 годы, чтобы вернуть еще 26 000 НДФЛ. Но сделать этого она не сможет, потому что неиспользованный остаток расходов нельзя перенести на следующие годы. Так Оксана получила скидку в размере 16 800 , а потеряла 26 000 .
За обучение братьев и сестер
Социальный вычет предоставляется и в сумме расходов на обучение братьев и сестер. При этом общим может быть и один родитель.
Обучение должно быть очным, а возраст брата или сестры на момент оплаты — не больше 24 лет.
Расходы на братьев и сестер входят в основной лимит вычета за обучение — 120 000 . Отдельной суммы, как в случае с учебой детей, для них не установлено.
Юля заплатила 30 000 за свое обучение в автошколе и еще 100 000 за платный вуз для младшей сестры. Общая сумма расходов на обучение составила для Юли 130 000 . Но со всей суммы вернуть НДФЛ не получится, потому что для расходов за себя и сестру максимальная сумма составляет 120 000 . Юля получит из бюджета 15 600 : 120 000 × 13%.
Для такого вычета платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит. Желательно и договор тоже оформлять на имя плательщика. Если дать сестре деньги на оплату и она внесет их от своего имени — только она и будет иметь право на вычет. При наличии официальной работы и удержанного НДФЛ. А если студентка не работает официально, то и возвращать ей нечего. Так необдуманного оформления документов деньги остаются в бюджете.
По декларации
Если не получилось или не захотелось оформлять вычет через работодателя, это всегда можно сделать по декларации. Но тогда нужно ждать окончания года. Сейчас нельзя подать декларацию за 2021 год, даже если есть все документы для вычета за обучение. А вот за 2020 — можно.
Удобнее всего заполнять и отправлять декларацию в личном кабинете налогоплательщика. Там автоматически подгружаются справки о доходах, а заполняется не сложная форма, а понятные ячейки с подсказками. Если все документы подготовлены, на декларацию потребуется
Налоговая инспекция будет три месяца проверять данные и документы об оплате обучения. Вам могут перезвонить, чтобы задать уточняющие вопросы. Когда проверка закончится, в личном кабинете появится уведомление. Еще месяц отводится на перечисление денег.
Декларации можно подавать сразу за несколько лет. Но для каждого года должна быть отдельная декларация по установленной форме.
При наличии других вычетов
Так как социальный вычет не переносится на следующие годы, это нужно учитывать при определении очередности. Например, когда в одном и году появляется право на социальный вычет за обучение и имущественный при покупке квартиры.
Сначала выгоднее получить социальный вычет, а потом — за квартиру. Иначе весь налог за год заберете с помощью имущественного вычета, на социальный уже ничего не останется, а перенести его на следующий год невозможно. А вот имущественный вычет позволит забирать НДФЛ в течение нескольких лет: остаток каждый раз будет переходить на следующий год.
В 2020 году Денис купил квартиру за 2 000 000 и оплатил обучение двоих детей — по 50 000 . Его зарплата — 80 000 в месяц. За год он платит около 125 тысяч НДФЛ. В феврале 2020 года Денис получил уведомление и стал получать имущественный вычет на работе. Ему отдавали весь НДФЛ вместе с зарплатой. В 2021 году Денис решил подать декларацию, чтобы использовать вычет за обучение детей и вернуть еще 13 000 . Но сделать этого он не сможет. В 2020 году у Дениса не осталось налога: он забрал его с помощью вычета за квартиру. А в 2021 году расходы 2020 года для вычета за обучение не подойдут.
Вика тоже купила квартиру за 2 000 000 и оплатила обучение детей. В 2021 году она взяла два уведомления для работодателя — на имущественный и социальный вычеты. Но Вика написала заявление, что сначала просит предоставить ей социальный вычет, а потом — имущественный. Работодатель отдал Вике 13 000 за обучение детей. А потом стал отдавать налог с покупки квартиры. Вика заберет весь НДФЛ за 2020 год, а остаток имущественного вычета перенесет на 2021. Так Вика получит на 13 000 больше, чем Денис. А все дело в правильном оформлении.
За автошколу
Автошкола — это тоже образовательная организация. Если у нее есть лицензия, ничто не мешает получить налоговый вычет и вернуть НДФЛ. При стоимости обучения 30 000 можно вернуть 3900 — хватит на несколько занятий с инструктором или на ОСАГО.
В состав вычета включаются расходы и на теорию, и на практику. Бывает, что такие услуги оказывают разные организации, — тогда договоры понадобятся с обеими. И у каждой должна быть лицензия.
Обычно у всех автошкол лицензия есть: иначе просто не получится сдать экзамен в ГИБДД. Проверить наличие лицензии можно в сводном реестре — понадобится только ИНН.
У работодателя
После оплаты обучения можно сразу оформить документы и забрать свой налог — он даже до бюджета не дойдет. Вычет в таком случае предоставляет работодатель.
Чтобы получить вычет в текущем году, нужно взять в налоговой инспекции уведомление. Это документ, который подтверждает право на вычет. Заявление можно подать в личном кабинете, это несложно.
Готовое уведомление отнесите в бухгалтерию — и со следующего месяца вам предоставят вычет. А сэкономленный НДФЛ отдадут вместе с зарплатой. Декларация не нужна, ждать следующего года не придется.
Но так можно делать только с расходами текущего года. Если обучение оплатили в 2020 году, в 2021 придется подавать декларацию. Расходы 2020 года для вычета через работодателя уже не подойдут.
Когда пригодился закон о защите прав потребителей
Курс: «Порядок в голове» от «Времени в порядке»
Сколько стоил: 13 350 со скидкой
Сколько вернули: 10 012
Пару месяцев назад я выгорела и решила, что из этого состояния меня обязательно вытащат новые знания. Поэтому во время Черной пятницы взяла курс по психологии: восемь видеолекций, с помощью которых обещали разобраться с внутренним ребенком, убрать негативные установки и вот это вот все. Думала, это поможет мне сэкономить на походах к психологу. Покупала импульсивно и явно не в здравом уме.
Доступ к курсу сохранялся три месяца, но начала я смотреть его только за месяц до окончания доступа. Посмотрела всего две лекции и крайне разочаровалась в качестве, хотя «эксперт» очень популярный и восторженных отзывов я прочитала довольно много. Было ощущение, что спикер просто записывает на камеру свой поток мыслей, очень сложно было воспринимать информацию, да и была она крайне примитивной. Например, чтобы избавиться от негативных эмоций, нужно перестать смотреть телевизор. Серьезно? На «Ютубе» в свободном доступе можно получить эту информацию бесплатно и от признанных экспертов и ученых.
Условия возврата удалось найти в описании оферты. Согласно ей я могла «потребовать возврата уплаченных денежных средств в течение 14 календарных дней с момента начала обучения». Кроме того, в договоре были прописаны различные ограничения — например, что должна быть уважительная причина для расторжения. Но я знала, что это противоречит закону о защите прав потребителя и я могу запросить возврат, когда захочу, без объяснения причин.
Я объяснила ситуацию: сказала, что мне необходимы средства на другие цели — восстановление здоровья. Больше вопросов не задавали и сразу приняли заявление. Это хорошо, иначе я бы точно поддалась на уговоры.
Мне предоставили шаблон заявления, а также уже высчитали сумму к возврату. Я переживала, что могут возникнуть проблемы в расчете суммы. Но действительно, мне вернули средства за все шесть непросмотренных уроков в течение 14 дней.
За свое обучение
Вычет можно применить при оплате своего обучения в вузе, автошколе, на курсах английского или за границей. В этом случае лимит расходов для вычета составит 120 000 в год. То есть вернуть можно 13% от этой суммы, но не больше фактически уплаченного за год налога.
Особых проблем с таким вычетом не бывает. Если договор на обучение заключен с человеком, кто платит, все просто: получаете уведомление о праве на вычет или подаете декларацию и ждете денег.
Обучение может проходить в любой форме — даже заочно. Главное, чтобы это были именно образовательные услуги.
В 2020 году Елена заплатила 50 000 за обучение на курсах английского языка. Еще она училась в автошколе — заплатила 30 000 . Расходы на обучение составили 80 000 . Зарплата Елены — 50 000 в месяц. За 2020 год она заработала 600 000 , из этой суммы удержано 78 000 НДФЛ.
В январе 2021 года Елена подала декларацию за 2020 год, где указала вычет в размере 80 000 . Теперь расчет налога для нее выглядит так: (600 000 − 80 000 ) × 13% = 67 600 .
Разница между удержанным и начисленным НДФЛ составит 10 400 : 78 000 − 67 600 . Эту сумму Елене вернут на счет примерно в мае 2021 года.
Когда помогли коронавирусные выходные
Курс: «Бэкенд-разработчик» от «Яндекс-практикума» (сейчас курс закрылся)
Сколько стоил: 85 000
Сколько вернули: 78 200
Аноним не выдержал споров с наставником
Первое впечатление от пробного месяца вызвало у меня массу положительных эмоций: интересный тренажер, реальные задачи и примеры из жизни, нетривиальный подход к обучению. Но после оплаты всего курса и вступления в комьюнити пошло не так.
Во-первых, оказалось, что в одной группе смешаны студенты с разным уровнем подготовки: на выполнение некоторых заданий у меня уходило по 6 часов, притом что уже через 15 минут писал в чат, что все выполнил. Это сильно демотивирует, начинаешь считать себя ущербным.
Во-вторых, встроенный тренажер принимал только один-единственный вариант написания кода. Даже если код работает верно, ответ не будет засчитан и следующий этап не откроется. на всю дискуссию с техподдержкой у меня ушло 12 часов: мне отвечали с огромными перерывами, аргументируя это большой нагрузкой и недостатком операторов. Странно, «Яндекс» не смог предугадать, сколько должно хватить операторов на всех учеников? И на такую борьбу с тренажером уходило очень много времени, что сильно тормозило процесс обучения. А между тем на курсе прописаны довольно сжатые сроки.
Наконец, «Практикум» утверждает, что обучение идет под чутким присмотром опытных программистов. После того как тренажер в очередный раз не принял мой ответ, я решил обратиться к наставнику нашей группы, чтобы узнать, что же не так в моем коде. Мы долго провозились, но результат остался прежним. В конце концов наставник развел руками и сказал, что не знает, в чем дело. На этом мое терпение лопнуло, и я решил досрочно прервать обучение.
В оферте к курсу был интересный пункт: количество дней обучения рассчитывается с даты начала обучения до первого рабочего дня, следующего за датой отказа. Мой отказ пришелся ровно на день оглашения президентом мартовских нерабочих дней. Повезло, не пришлось платить за лишний рабочий день.
Чтобы вернуть деньги, пришлось написать пару сообщений в техподдержку. Отговорить меня не пробовали — попросили только написать причину оформления возврата и отзыв о курсе для улучшения работы сервиса.
За онлайн-курсы
Онлайн-курсы — это тоже обучение. Но их нельзя путать с дистанционной формой, которая вполне может быть очной.
С онлайн-курсами есть такой нюанс: далеко не всегда они считаются образовательными услугами. Вы можете записать ребенка в известную онлайн-школу, он будет год учиться там программированию, а потом окажется, что вычет получить нельзя. Потому что эта школа не может выдать справку об оплате образовательных услуг по очной форме.
Услуги считаются образовательными, когда есть утвержденная программа, график, проходит аттестация. У преподавателей должна быть квалификация. Нельзя просто запустить свой курс и раздавать справки для вычета. Даже если у школы есть лицензия, а преподаватель — эксперт, это еще не значит, что при оплате курса вам вернут НДФЛ.
Об этих нюансах знают сами онлайн-школы, но зачастую не знают налоговые инспекторы. Их устраивает договор и платежные документы — и вычет одобряют. Но это на ваш страх и риск: если выяснится, что вычет дали по ошибке, налог придется вернуть в бюджет.
За детский сад
Налог можно вернуть даже при оплате детского сада. Но подойдет не вся сумма родительской платы. К вычету принимается только стоимость образовательных услуг.
Обычно в договоре с муниципальными садиками написано, что родители оплачивают образовательные услуги, содержание и присмотр. Но чтобы получить вычет, нужно выделить отдельную сумму именно за образование — а это не всегда возможно. С частными садиками проще: в договоре можно сразу попросить о разделении статей расходов, чтобы образование было указано отдельной строкой со своей суммой. Еще важно, чтобы у частного детского сада была лицензия на образовательную деятельность.
Куда лучше обстоят дела с расходами на дошкольные кружки и секции. Детские сады имеют право оказывать платные услуги: это может быть бассейн, кружок рисования, секция спортивной гимнастики, танцы, английский язык. Все это дополнительное образование, а его стоимость можно учесть в составе налогового вычета.
Если планируете получать вычет, попросите оформить договоры, а оплачивайте картой или по квитанции. Часто никаких договоров садик не оформляет, а деньги родители сдают воспитателю. Такой формат налоговую не устроит.
Если в договоре не указана форма обучения, придется взять справку об оплате, где написано, что форма очная. Бывает, что бухгалтеры выдают вместо нее копию лицензии, но так не пойдет — требуйте именно справку.
Анастасия заплатила за кружки в детском саду 42 300 . Она собрала документы, подала декларацию и через четыре месяца получила 5499 . Кажется, что, если платить за кружки около 3500 в месяц, это не стоит хлопот с оформлением вычета. Но возвращенной суммы может хватить на хороший подарок или оплату еще нескольких занятий. Вы забираете свои деньги — те, что отдали в бюджет в виде налогов.
Оформлять вычет за детский сад удобнее по декларации. Так как услуги оплачиваются ежемесячно, каждый раз брать в налоговой уведомление для работодателя неудобно.